员工借支备用金来报销怎么做账
酒店备用金怎么做账明细？
酒店备用金怎么做账明细？
在会计业务活动中，备用金的使用无论什么性质的企业都是可以的。对于酒店这样经营性质的企业采购人员持有一定数额的备用金是应该的。
如果采购人员领用备用金（商定一定的金额）时，本人填写领款单，财务负责人签字确认，会计人员据以填制会计记账凭证，具体会计分录是，借 其他应收款——某某个人，贷 现金（银行存款）。
供应科领用备用金会计分录？
领备用金时会计怎么做分录
分两种情况:
1.从银行提取现金作为备用金
学员刚刚提问
从零余额取现金作为备用金，需要怎么做会计分录？
去看看
借:库存现金
贷:银行存款
2.当外差人员借款作为备用金时
借:其他应收款-备用金--某某
贷:库存现金
领备用金时会计怎么做分录
员工借备用金会计分录怎么写
员工之前借备用金，现来报销的账务处理是：
1、员工借备用金时：
借：其他应收款
贷：现金
2、现持发票来报销：
借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款
员工借支备用金怎么进行管理？
第一，企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理；另一方面，凭此单据支给现金。
第二，各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
第三，各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员（出纳员）手中，冲转借支额或补充备用金。
第一，备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送交经理查看。
第二，备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。
第三，备用金账户应做到逐月结清。
第四，出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
总之，备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
您是否还有无法解决的账务难题呢？
个人报销备用金会计分录？
报销：
借：管理费用等相关科目
贷：其他应收款——备用金
备用金可以分为定额备用金和非定额备用金两种。定额备用金的核算如下：
所谓定额备用金是指单位对经常使用备用金的内部各部门或工作人员根据其零星开支、零星采购等的实际需要而核定一个现金数额，并保证其经常保持核定的数额。实行定额备用金制度，使用定额备用金的部门或工作人员应按核定的定额填写借款凭证，一次性领出全部定额现金，用后凭发票等有关凭证报销，出纳员将报销金额补充原定额，从而保证该部门或工作人员经常保持核定的现金定额。
有关部门或工作人员报销时，应编制现金付款记账凭证，其贷方科目自然为现金，借方为相应科目。出纳员应将报销的金额用现金补给报销的部门或工作人员。这样报销后有关部门或工作人员手中的现金又达到核定的限额。